Comptabilité des OPC : Gérer les Organismes de Placement Collectif

Pourquoi se former à comptabilité des opc

lors d'un arrêté comptable, la valorisation d'un actif illiquide dans un opci pose des questions. cette formation vous donne les méthodes pour fiabiliser ces valorisations et les traitements comptables associés. vous appliquez les règles propres à chaque type d'opc.

Repères de marché sur comptabilité

Chiffres issus de nos 99 référentiels comparés sur cette thématique, hors remises négociées.

Budget moyen (intra): 1 245 à 2 657 €
Durée moyenne: 3.7 jours
Parcours certifiants: 98 %
Disponible à distance: 100 %

Objectifs

Comprendre le cadre réglementaire et comptable des OPC en France et à l'international
Maîtriser les principes de valorisation des actifs et passifs des OPC
Appliquer les méthodes de comptabilisation des opérations spécifiques aux OPC (souscriptions, rachats, distributions)
Identifier les spécificités des différents types d'OPC (SICAV, FCP, OPCI, FIA)
Établir les états financiers et le reporting réglementaire des Organismes de Placement Collectif
Analyser l'impact des normes IFRS sur la comptabilité des OPC

Public concerné

Comptables d'OPC ou de sociétés de gestion d'actifs
Collaborateurs des services financiers et de back-office
Auditeurs et contrôleurs internes spécialisés en gestion d'actifs
Gestionnaires de portefeuille et analystes financiers
Juristes et compliance officers travaillant avec des OPC

Programme type

Module 1 - Cadre général et principes fondamentaux des OPC

Définition et typologie des Organismes de Placement Collectif (SICAV, FCP, OPCI, FIA)
Rôle et interrelations des acteurs (société de gestion, dépositaire, valorisateur)
Environnement réglementaire : directives européennes, Code Monétaire et Financier, AMF
Principes comptables généraux applicables aux OPC (plan de comptes spécifique)
Méthodes d'évaluation des actifs et passifs des OPC (juste valeur, amortissement)
Présentation des documents clés : prospectus, DICI, rapports annuels

Module 2 - Opérations comptables et valorisation

Comptabilisation des souscriptions et rachats de parts ou actions
Traitement des distributions (dividendes, revenus, plus-values)
Enregistrement des frais de gestion, de fonctionnement et de performance
Valorisation quotidienne des portefeuilles : calcul de la valeur liquidative
Comptabilisation des revenus d'actifs (intérêts, dividendes) et des charges financières
Gestion des suspens et ajustements de valorisation

Module 3 - Aspects spécifiques et reporting

Comptabilité des produits dérivés et des titres complexes détenus par les OPC
Traitement des opérations de couverture et leur impact comptable
Spécificités de la comptabilité des OPC à formule et des OPC immobiliers (OPCI)
Établissement des états financiers annuels (bilan, compte de résultat, annexe)
Reporting réglementaire à destination de l'AMF et des investisseurs
Principes de contrôle interne et d'audit pour les OPC

Vous cherchez une formation comptabilité des opc pour vos équipes ? Recevez sous 48h une sélection personnalisée.

Demander un benchmark

Prérequis

Connaissances fondamentales en comptabilité générale
Notions de base en finance de marché et instruments financiers
Maîtrise des outils bureautiques courants

Modalités

Durée: 2 à 5 jours
Prix indicatif: 1 200 € à 3 500 € (intra, groupe)
Formats: présentiel, distanciel, intra
Effectif: inter : 4 à 12 participants · intra : jusqu'à 12
Rythme: continu, séquencé ou en demi-journées, selon vos contraintes
Délai d'accès: sélection sous 48h, démarrage possible sous 2 à 4 semaines
Financement: OPCO, plan de développement des compétences, cpf selon l'organisme retenu
Évaluation: quiz ou cas pratique en fin de parcours, attestation remise à chaud
Accessibilité: adaptation possible aux situations de handicap, à préciser au cadrage
Certification: Il existe des certifications de compétences en comptabilité financière ou en gestion d'actifs, parfois avec une spécialisation OPC, délivrées par des organismes professionnels ou des écoles.
Qualité: partenaires Qualiopi uniquement

Questions fréquentes

›qui sont les participants généralement ciblés par une formation en comptabilité des opc ?

les comptables d'opc ou de sociétés de gestion, les collaborateurs des services financiers, les auditeurs et contrôleurs internes sont les premiers concernés. les gestionnaires de portefeuille et juristes y trouvent aussi un intérêt.

›quel est le niveau de connaissance prérequis pour suivre une formation sur la comptabilité des opc ?

une bonne connaissance des principes comptables généraux et des mécanismes financiers de base est attendue. un profil de comptable ou de financier est idéal.

›quelle est la durée et le format habituels pour une formation sur ce sujet complexe ?

la durée varie de deux à quatre jours, souvent en présentiel pour favoriser les échanges. des études de cas pratiques sont systématiquement incluses.

›comment activateur formation sélectionne-t-il les organismes pour la comptabilité des opc ?

nous vérifions la certification qualiopi, l'expertise des formateurs et la pertinence du programme. la pédagogie et les retours clients sont également analysés.

Comment on sélectionne les organismes comptabilité des opc

Analyse indépendante multi-organismes
Aucune rémunération éditeur influençant le classement
Short-list argumentée et personnalisée

Échanger de vive voix

30 minutes pour cadrer votre besoin en Comptabilité des OPC

Choisissez directement un créneau dans notre agenda. On cadre le niveau des participants, le format, le budget et le financement, puis vous recevez une short-list d'organismes comparés. Aucun engagement, aucun frais côté acheteur.

Réserver un créneau de 30 min Plutôt par écrit

réponse sous 48h ouvrées
partenaires Qualiopi uniquement
aide au montage du dossier OPCO
service gratuit pour l'entreprise

Échanger sur « Comptabilité des OPC »

dites-nous le public, le nombre de participants et le calendrier : nous revenons vers vous avec une comparaison d'organismes sur ce sujet, au même format.